Многие владельцы бизнеса нуждаются в обновлении и пополнении парка техники (легковых автомобилей, грузовиков или спецтехники) и вполне ожидаемо обращаются в лизинговые компании или банки для оформления финансовый аренды (лизинга) или кредита. Что же выбрать: автомобиль в кредит или лизинг?
Кредит и лизинг, точнее автокредит и автолизинг, — это разные финансовые инструменты для приобретения имущества, в том числе автотранспорта. Однако они имеют ряд принципиальных отличий, которые мы и рассмотрим ниже.
Право собственности
При оформлении кредита банк выделяет средства на приобретение имущества, которое сразу переходит в вашу собственность, однако может оставаться в залоге как гарантия обеспечения кредита.
По сути, клиент привлекает средства банка для покупки автомобиля, грузовика или спецтехники и становится их владельцем сразу после подписания договора, а не после полного расчета с кредитором. Деньги перечисляются напрямую продавцу, а заемщик обязуется погашать задолженность в согласованные сроки, включая проценты за пользование кредитными средствами.
Лизинг работает по иной схеме: предмет лизинга, то есть автомобиль или техника, изначально не переходит в собственность, а предоставляется в финансовую аренду с возможностью выкупа. По завершении договора арендатор может либо выкупить имущество (финансовый лизинг), либо обменять его (в нашем случае автомобиль) на другую модель (операционный лизинг).
Пока договор лизинга действует и долг не выплачен, собственником автомобиля или любого другого предмета лизинга остаётся лизинговая компания.
Налоговые преимущества
Существенным отличием автолизинга от автокредита, которое одновременно является весомым плюсом, считается возможность оптимизировать налоговые выплаты предприятия.
В лизинге все регулярные платежи, а также сопутствующие расходы (например, страхование) включаются в лизинговый договор, списываются на затраты и учитываются в расходах компании, что позволяет уменьшить базу по налогу на прибыль.
Есть и еще один важный момент. При приобретении техники или транспорта в кредит НДС с покупки можно сразу предъявить к вычету, но проценты по займу к возмещению не принимаются. В случае лизинга налог на добавленную стоимость начисляется на весь объем арендных выплат, включая проценты. Это расширяет возможности для возврата части уплаченных сумм.
А с учетом того, что в 2025 году налоговые ставки выросли, лизингополучатель может компенсировать до 45 % расходов. Конкретная величина зависит от применяемой системы налогообложения.
Скидки от поставщиков
При оформлении автомобиля в лизинг клиент получает самые выгодные предложения от дилеров и дистрибьюторов, что позволяет значительно снизить стоимость транспортного средства и купить его даже дешевле, чем в салоне.
Лизинговая компания — крупный партнер для поставщиков транспорта. Поэтому поставщики стремятся предложить лизинговой компании лучшие условия, продавая имущество со скидкой. Это отражается на конечном клиенте – лизингополучателе, который таким образом может приобрести в лизинг автомобиль с нулевым удорожанием. При автокредите такое невозможно.
Трейд-ин в лизинге
Наконец, можно взять автомобиль в лизинг, используя программу трейд-ин, как и при автокредите. Для клиента обязателен авансовый платеж, который составляет до 49% от суммы имущества. Это может стать проблемой для бизнеса, средства которого не выходят из оборота, особенно если речь идет о приобретении нескольких автомобилей. В этом случае аванс можно перекрыть уже имеющимся у клиента автомобилем. Нужно просто оценить его в автосалоне и засчитать средства (или их часть) от его продажи как часть стоимости автомобиля в рамках договора лизинга.
Б/у автомобиль в лизинг
Кроме того, клиент может взять в лизинг б/у автомобиль – транспортные средства, бывшие в эксплуатации, уже стали полноценным предметом лизинга, как и кредитования. Это уравнивает возможности клиента при выборе между лизингом и кредитом.
Большой выбор техники с пробегом: от эконом-класса до премиум-сегмента
Возможность покупки в лизинг (для ЮЛ и ИП) или за наличные
Привлекательные лизинговые условия на технику с пробегом
Надёжная и прозрачная сделка: имущество проверено на наличие ограничений и установления прав собственности
Индивидуальный подбор б/у техники по вашим параметрам
Быстрый осмотр и резервирование транспорта
Конкурентоспособные цены, проверенные нашими экспертами
Скидки до 30% от объема покупки
Средний возраст техники – 3 года
Регулярное обновление автопарка
Срок сделки – от одного дня
Собственный автопарк техники с пробегом Газпромбанк Автолизинг это:
Ускоренная амортизация имущества
снизить налог на собственность по предмету лизинга;
снизить налог на прибыль во время действия лизингового договора;
выкупить предмет лизинга по окончании договора по минимальной остаточной стоимости.
Для части лизинговой техники, в отличие от кредитной, действует механизм ускоренной амортизации (с коэффициентом до 3). Он позволяет бизнесу, который платит НДС:
За счет ускоренной амортизации имущества клиент может воспользоваться вышеперечисленными преимуществами и оптимизировать свою налоговую нагрузку.
Ставка по кредиту, удорожание при лизинге
При заключении кредитного договора заемщик оценивает текущую ставку. В лизинге ставок финансирования нет, но есть такой термин, как удорожание лизинга. Он показывает, сколько вам в итоге придется переплатить относительно начальной цены имущества.
Сравнивать с банковской ставкой его некорректно, так как ставка по кредиту не отражает реальную переплату, ее нужно отдельно рассчитывать с помощью калькулятора.
Требования к заемщикам /лизингополучателям
Требования лизинговых компаний к заемщикам и их кредитной истории зачастую менее строгие: оформить лизинг могут даже индивидуальные предприниматели, работающие от шести месяцев и подтверждающие стабильную деятельность выписками по счетам.
Документы и сроки рассмотрения
Для оформления лизинга, как правило, требуется меньший по сравнению с кредитной заявкой пакет документов, а сам процесс рассмотрения заявки проходит значительно быстрее. В ряде случаев решение принимается в течение 1–2 дней, а при небольших суммах финансирования — еще оперативнее.
Объем необходимой документации зависит от суммы финансирования. Например, для оформления заявки с лимитом финансирования до 48 млн рублей с НДС в «Газпромбанк Автолизинг» клиенту достаточно всего два документа - паспорта генерального директора и ИНН организации. Срок принятия решения по программе – до 8 часов, а передача транспорта в лизинг возможна в срок от 1 дня.
Удобство оформления сделки и лояльность к клиенту
Нигде так внимательно, как в лизинге, не относятся к клиенту как на этапе заключения сделки, так и на всем жизненном цикле договора лизинга. Специалисты лизинговой компании берут на себя практически все организационные вопросы: договариваются о лучших условиях с поставщиками, оформляют автостраховку, ставят автомобиль на учет и контролируют весь процесс. Это избавляет клиента от лишних хлопот и экономит время.
Обеспечение и залог
При оформлении кредитов банк нередко просить предоставить залоговое имущество (в рамках автокредитования им выступает автомобиль). При лизинге предмет лизинга, тот есть транспорт, остается собственностью лизинговой компании до окончания срока действия договора. Это значит, что дополнительное обеспечение от клиента, как правило, не требуется.
Решение о предоставлении финансирования принимается на основании анализа текущего состояния бизнеса. При этом риски для лизингодателя снижены, поскольку техника находится в его распоряжении до полного расчета по лизинговым платежам.
Стоит учитывать, что при высокой кредитной нагрузке предпринимателю может быть отказано в новом банковском займе. В такой ситуации лизинг — будь то финансовая или операционная аренда — становится реальной возможностью продолжить развитие компании, не привлекая дополнительные кредиты.
Индивидуальный график платежей
И при кредите, и при лизинге платежи совершаются по заранее согласованному графику, но ключевое преимущество автолизинга — возможность адаптировать его под реальные финансовые потоки клиента.
Для компаний с ярко выраженной сезонностью это особенно актуально: в периоды, когда техника простаивает, размер выплат можно уменьшить, а в пиковые месяцы — увеличить. Лизинговые компании часто предлагают сезонные, ступенчатые или комбинированные схемы, что позволяет оптимизировать нагрузку на бюджет.
Оплата равными частями / аннуитетные платежи – доля процентов в платежах в начале пользования договором лизинга больше, чем в конце. Сумма платежа при этом не меняется.
Убывающие платежи – чем ближе конец срока действия договора лизинга, тем существеннее уменьшается сумма ежемесячного платежа и размер уплачиваемых процентов. Это подходит клиентам, которые хотят выкупить имущество и собрать сумму для выкупного платежа.
Ступенчатые выплаты – похожи на убывающие, только в данном случае нагрузка снижается ступенчато.
Индивидуальные дегрессии – тип убывающих платежей, которые составляют под потребности каждого клиента. За счет этого суммы платежей отличаются в зависимости от периода договора.
Сезонный график – график, при котором выплаты адаптируются под особенности бизнеса клиента, учитывая пики и падения его доходности.
Клиент, в зависимости от своего бизнеса, может выбрать наиболее удобный для него график выплат:
Лизинговая компания таким образом может составить индивидуальный график платежей специально под каждого клиента. За счет этого лизингополучатель вносит лизинговые платежи в комфортные ему даты. Если же у клиента изменилась ситуация, график всегда можно изменить или скорректировать дополнительным соглашением. Заемщик, взявший кредит, вынужден вносить платежи по заранее заданному, шаблонному графику без учета его пожеланий.
Защита от претензий кредиторов
Лизинговое имущество до окончания договора юридически принадлежит лизингодателю, поэтому в случае экономических разногласий или судебных споров оно не может быть арестовано или изъято в счет долгов клиента. Это дает лизингополучателю уверенность в сохранности техники и возможность продолжать ее использовать для получения дохода.
Включение сопутствующих услуг в лизинговые платежи
Одним из удобных инструментов в лизинге является возможность интегрировать в общие платежи обязательные траты: транспортный налог, страховые взносы по КАСКО и ОСАГО и прочие полезные автосервисы Сумму услуг часто можно распределить на весь срок действия договора, что помогает снизить разовые затраты и сохранить оборотные средства предприятия.
Преимущества сотрудничества с «Газпромбанк Автолизинг»
Преимущества лизинга в рыночных реалиях
Оценивая выгоды конкретных финансовых инструментов при покупке автотранспорта, помните, что лизинг – гораздо проще, чем вам кажется. Финансовая аренда (лизинг) позволяет приобрести технику с минимальными первоначальными вложениями (минимальный аванс и максимальные скидки на транспорт от лизинговой компании и поставщиков), сохранить оборотный капитал и одновременно воспользоваться налоговыми льготами. А всё это более чем важно в общем контексте рыночной конъюнктуры 2025 года - с постоянно растущими ценами на автомобили и все еще высокой ключевой ставкой ЦБ.